Giá trị tài sản ròng (NAV) là gì?
Vì tài sản, nợ phải trả và số đơn vị thay đổi hằng ngày nên NAV cũng thay đổi hằng ngày. Quỹ tương hỗ ở Mỹ nhìn chung phải tính NAV ít nhất một lần mỗi ngày làm việc, thường sau khi các sàn lớn của Mỹ đóng cửa.
Còn gọi là NAV, Per-share NAV
NAV per share = (Total assets − Total liabilities) ÷ Shares outstanding
Một quỹ nhỏ (minh họa)
- Tổng tài sản ($M)
- 10,2
- Tổng nợ phải trả ($M)
- 0,2
- Số đơn vị lưu hành (triệu)
- 1
- NAV mỗi đơn vị
- $10,00(10,2 − 0,2) ÷ 1, tính theo triệu
NAV không phải giá giao dịch của ETF
ETF giao dịch theo giá thị trường, có thể cao hơn hoặc thấp hơn NAV.